BLANQUEO DE CAPITALES. Responsabilidad penal y Compliance. (Colección: «Claves Prácticas»)

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Capítulo 1 .Desarrollo normativo

1. Contexto internacional

 

2. Entorno comunitario 

 

a. Lucha contra el blanqueo hasta la cuarta Directiva

 

b. Quinta Directiva: el desarrollo tecnológico

 

c. Impulso de la herramienta penal

3. Sistema español

a. Regulación administrativa y penal

 b. Transposición de la quinta Directiva

4. Ideas Clave

 

Capítulo 2. Delito de blanqueo de capitales

1. Introducción

2. Bien jurídico objeto de protección

3. Ideas Clave

 

CAPÍTULO 3.- Tipicidad objetiva

A.- El tipo básico de blanqueo de capitales

B.- El sujeto activo del delito

C. El objeto del delito

1.- Los capitales sobre los que se proyecta el blanqueo.

2.- La autonomía del delito y la procedencia delictiva de los capitales

3.- Modalidades cualificadas en función del delito precedente

D.- Conductas típicas

1.- La acción delictiva

2.- El blanqueo sucesivo

3.- Operaciones de blanqueo. Fórmulas que puede adoptar la conducta típica.

4.- El fraccionamiento de la conducta típica en el delito de blanqueo

E.- La especialidad del autoblanqueo

1.- Concepto y evolución

2.- El autoblanqueo frente a los derechos fundamentales

3.- La autonomía del blanqueo

4.- Criterios de restricción de las lindes del autoblanqueo: el principio non bis in idem

5.- Examen de casos prácticos de blanqueo de capitales en función del delito precedente

6.- Valoración del delito contra la Hacienda Pública como fuente del blanqueo de capitales

a) Consideración especial de la cuota tributaria

b) La configuración del delito fiscal y su difícil relación con el lavado de capitales

F.- Conclusiones

 

CAPÍTULO 4.- El delito de blanqueo doloso

 A.- Introducción

B.- La conducta dolosa.

1.- Modalidades de dolo en el blanqueo de capitales

2.- El conocimiento del origen delictivo de los bienes

3. La finalidad de ocultación del origen delictivo

C. Conclusiones

 

CAPÍTULO 5.- El delito de blanqueo de capitales imprudente

 A.- Introducción

B.- La configuración del delito imprudente

C.- El sujeto activo del delito

D.- La capacidad de conocer el origen delictivo de los bienes

E.- El examen del blanqueo imprudente a través de casos prácticos que ofrece la jurisprudencia

F. Conclusiones

 

CAPÍTULO 6.- La autoría y la participación en el delito de blanqueo de capitales

A.- La amplitud de la autoría en el delito de blanqueo

B.- El blanqueo realizado por sujetos que operan en el sector financiero

C.- El abogado frente al blanqueo

D.- Conclusiones

 

CAPÍTULO 7.- La pena. La actuación en el seno de un grupo u organización criminal

 A.- La pena del delito de blanqueo

B.- El blanqueo en el seno de un grupo u organización.

1.- Parámetros de configuración de la agravante

2.- La agravante de organización desde un punto de vista práctico

C.- El delito consumado y las formas imperfectas de ejecución

D.- Conclusiones

 

Capítulo 8. La prueba del delito de blanqueo de capitales

 A.- Introducción

B.- Límites a los que se enfrenta la acreditación del blanqueo en el sistema español

C.- Parámetros indiciarios acreditativos de los elementos del delito de blanqueo

D.- Supuestos de hecho en los que procede la absolución del sujeto por no concurrir indicios suficientes de la comisión del delito

E.- Conclusiones

 

CAPÍTULO 9.- El blanqueo de capitales frente al delito de receptación

 A.- El tipo de receptación. Naturaleza y bien jurídico objeto de protección

B.- Tipicidad objetiva. La conducta de receptación

C.- Tipicidad subjetiva

D.- Figuras agravadas.

E.- Criterios de diferenciación del delito de blanqueo de capitales

F.- Conclusiones

 

CAPÍTULO 10.- La responsabilidad penal de la persona jurídica por el delito de blanqueo de capitales

A.- La configuración de la responsabilidad de la persona jurídica

B.- El pasaje para obtener la exención de responsabilidad penal de la persona jurídica

 

CAPÍTULO 11.- El compliance como mecanismo de prevención del blanqueo de capitales

A. Introducción

B. Conductas constitutivas de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo.

C. Delimitación del ámbito subjetivo de la Ley. o:p>

D. Objetos que pueden ser susceptibles de blanqueo o ser destinados a la financiación del terrorismo.

E.- Deberes impuestos específicamente a los denominados “sujetos obligados”

1.- Obligaciones de diligencia debida de nivel medio

2.- Las medidas simplificadas de diligencia debida

3.- Las medidas reforzadas de diligencia debida

4.- La implantación de políticas y procedimientos adecuados de control interno

5.- La evaluación del riesgo

6.- Presupuestos procedimentales de control interno

a.- La política de admisión de clientes

b.- La designación de un representante ante el Servicio Ejecutivo de la Comisión y del órgano de control 

c.- La constitución de una unidad técnica para el tratamiento y análisis de la información

d.- La elaboración del manual de prevención

e. La implantación de un canal de denuncias

f.- La protección de los empleados

g.- El examen externo

h.- La contratación de empleados, directivos y agentes

i.- La formación adecuada del personal

j.- El intercambio de información entre sujetos obligados y protección de datos de carácter personal

6.- Apuntes sobre la obligación de información y comunicación

a.- Obligación de realizar un examen especial

b.- Obligaciones de comunicación

c.- Colaboración con la Comisión

d.- El caso de los abogados. El secreto profesional

7.- Obligación de conservación de documentos y registro.

8.- Obligación de declaración previa de la salida, entrada y movimientos de medios de pagos.

9.- Obligaciones asumidas en el comercio profesional

10.- Obligaciones específicas que atañen a Fundaciones y asociaciones

11.- Obligaciones asumidas por las entidades gestoras colaboradoras

12.- Obligaciones que asumen las entidades que presten servicios de envío de dinero

13.- Obligación de declaración de las entidades de crédito para la conformación del Fichero de Titularidades Financieras

F.- Régimen sancionador

1.- Infracciones

2.- Comunicación directa de infracciones al Servicio Ejecutivo de la Comisión

3.- Sanciones

4.- Criterios de graduación de las sanciones

5.- El procedimiento sancionador y la publicidad de las sanciones

G.- La asunción de la responsabilidad administrativa de los responsables, empleados y personas jurídicas por infracciones de la normativa de prevención del blanqueo.

H.- Conclusiones.

 

 

 

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