DECOMISO Y RECUPERACIÓN DE ACTIVOS EN EL SISTEMA PENAL ESPAÑOL.

Presentación.......................................................................................................... 18

I. LA POLÍTICA CRIMINAL DE RECUPERACIÓN DE ACTIVOS
1. Notas preliminares........................................................................................... 25
2. Recuperación de activos en sentido estricto y recuperación de activos en sentido amplio........................................................................................................ 29
3. Las etapas para la recuperación de activos....................................................... 32
4. Origen de la estrategia de privación de bienes................................................. 34
5. Las Oficinas de Recuperación de Activos.......................................................... 36

II. DECOMISO DEL PRODUCTO DEL DELITO Y RECUPERACIÓN DE ACTIVOS EN INSTRUMENTOS INTERNACIONALES Y SUPRANACIONALES
1. Naciones Unidas.............................................................................................. 39
1.1. Convención de las Naciones Unidas contra el Tráfico Ilícito de Estupefacientes y Sustancias Sicotrópicas de 1988................................................ 39
1.2. Convenio Internacional para la Represión de la Financiación del Terrorismo de 1999............................................................................................ 43
1.3. Convención de las Naciones Unidas contra la Delincuencia Organizada Transnacional de 2000............................................................................ 43
1.4. Convención de Naciones Unidas contra la Corrupción de 2003............... 45
2. Consejo de Europa.......................................................................................... 52
2.1. Convenio de Estrasburgo de 1990.......................................................... 52
2.2. Convenio de Varsovia de 2005................................................................ 54
3. Unión Europea................................................................................................ 57
3.1. Acción Común 98/699/JAI...................................................................... 58
3.2. Decisión Marco 2001/500/JAI................................................................. 60
3.3. Decisión Marco 2003/577/JAI................................................................. 61
3.4. Decisión Marco 2005/2012/JAI............................................................... 64
3.5. Decisión Marco 2006/783/JAI................................................................. 67
3.6. Directiva 2014/42/UE.............................................................................. 70
3.7. Propuesta de Reglamento sobre el reconocimiento mutuo de las resoluciones de embargo y decomiso............................................................... 77
4. Notas comunes a la estrategia internacional.................................................... 79

III. EL DECOMISO EN EL SISTEMA PENAL ESPAÑOL
1. Origen y evolución del decomiso..................................................................... 81
1.1. Antecedentes: las formas clásicas de confiscación................................... 81
1.2. El comiso desde el Código Penal de 1822 al Código Penal de 1995........ 84
1.3. Regulación vigente del decomiso............................................................ 95
2. Concepto........................................................................................................ 96
2.1. Elementos para su definición.................................................................. 96
2.2. Diferencias y nexos con otras figuras....................................................... 102
2.2.1. Confiscación.............................................................................. 103
2.2.2. Expropiación forzosa.................................................................. 104
2.2.3. Medidas cautelares reales........................................................... 104
2.2.4. Multa......................................................................................... 112
2.2.5. Partícipe a título lucrativo........................................................... 113
2.2.6. Responsabilidad civil ex delicto................................................... 117
3. El debate sobre la naturaleza jurídica del decomiso: toma de postura............... 120

IV. OBJETO DEL DECOMISO
1. El problema de la confusión terminológica....................................................... 131
2. Decomiso de bienes, instrumentos y medios.................................................... 134
3. Decomiso de efectos....................................................................................... 138
4. Decomiso de ganancias................................................................................... 141
4.1. Naturaleza jurídica.................................................................................. 142
4.2. Concreción de las ganancias decomisables.............................................. 153
4.2.1. Definición de las ganancias del delito......................................... 153
4.2.2. Principio de ganancias brutas vs. principio de ganancias netas.... 157
4.2.2.1. Argumentos a favor del principio de ganancias netas.. 159
4.2.2.2. Argumentos a favor del principio de ganancias brutas. 161
5. Sobre la necesaria regulación diferenciada de los decomisos según su objeto... 165

V. MODALIDADES DE DECOMISO Y REGLAS DE APLICACIÓN
1. Decomiso directo............................................................................................. 170
1.1. Condiciones para su aplicación............................................................... 170
1.2. Decomiso de segundo grado o subrogatorio........................................... 173
1.3. Decomiso en delitos imprudentes........................................................... 174
2. Decomiso por sustitución o por valor equivalente............................................ 176
3. Decomiso ampliado......................................................................................... 179
3.1. Antecedentes......................................................................................... 180
3.1.1. El Acuerdo del Pleno no jurisdiccional de la Sala Segunda del TS de 5 octubre 1998... 180
3.1.2. La regulación de la LO 5/2010 de reforma del Código Penal....... 183
3.2. Regulación actual: la dualidad de decomisos ampliados tras la LO1/2015 ...185
3.2.1. Decomiso ampliado “básico”..................................................... 185
3.2.2. Decomiso ampliado por actividad delictiva previa continuada..... 192
4. Decomiso sin condena..................................................................................... 196
5. Decomiso de bienes de terceros....................................................................... 201

VI. LA INTERVENCIÓN DE LOS TERCEROS QUE PUEDAN RESULTAR AFECTADOS POR EL DECOMISO EN EL PROCESO PENAL
1. Introducción.................................................................................................... 209
2. Ámbito de aplicación....................................................................................... 212
3. Llamada al proceso.......................................................................................... 213
3.1. Realización............................................................................................. 213
3.2. Excepciones............................................................................................ 214
4. Posición y actuaciones del tercero.................................................................... 216
5. El tercero ante la sentencia.............................................................................. 218

VII. EL PROCEDIMIENTO DE DECOMISO AUTÓNOMO
1. Modelos en derecho comparado..................................................................... 219
2. Naturaleza jurídica........................................................................................... 226
3. Ámbito de aplicación....................................................................................... 229
3.1. Decomiso autónomo por razón de oportunidad...................................... 231
3.2. Decomiso autónomo por razones de necesidad...................................... 233
4. Competencia................................................................................................... 237
5. Partes.............................................................................................................. 239
5.1. Legitimación activa: el Ministerio Fiscal................................................... 239
5.2. Legitimación pasiva................................................................................. 246
6. Procedimiento................................................................................................. 246
6.1. Tramitación............................................................................................. 247
6.2. Sentencia................................................................................................ 249
6.3. Revisión de la sentencia firme................................................................. 252
6.4. Investigación ex post del Ministerio Fiscal................................................ 253
7. Consideraciones finales................................................................................... 254

VIII. LA FACETA TRANSFRONTERIZA DEL DECOMISO: EL RECONOCIMIENTO MUTUO EN LA UNIÓN EUROPEA
1. La importancia de la cooperación internacional en materia de decomiso.......... 257
2. La cooperación en el ámbito europeo: Ley 23/2014, de 20 de noviembre, de
reconocimiento mutuo de resoluciones penales en la Unión Europea............... 260
3. Reconocimiento mutuo de resoluciones de embargo preventivo de bienes y de
aseguramiento de pruebas.............................................................................. 265
3.1. Disposiciones generales.......................................................................... 265
3.2. Emisión y transmisión de la resolución de embargo preventivo de bienes. 266
3.3. Ejecución de la resolución de embargo preventivo de bienes................... 268
4. Reconocimiento mutuo de resoluciones de decomiso....................................... 270
4.1. Disposiciones generales.......................................................................... 270
4.2. Transmisión de la resolución de decomiso............................................... 273
4.3. Ejecución de la resolución de decomiso................................................... 276

IX. GESTIÓN Y DESTINO DE LOS BIENES
1. Gestión de los bienes....................................................................................... 284
1.1. Destrucción............................................................................................ 285
1.2. Realización anticipada............................................................................. 286
1.3. Utilización provisional............................................................................. 289
2. Destino definitivo de los bienes........................................................................ 290
2.1. Bienes a cargo del Fondo de bienes decomisados por tráfico ilícito de
drogas y otros delitos relacionados.......................................................... 295
2.2. Bienes a cargo de la Oficina de Recuperación y Gestión de Activos......... 298
3. La Oficina de Recuperación y Gestión de Activos............................................. 301

X. LECTURA CONSTITUCIONAL DE LA REGULACIÓN DEL DECOMISO
1. Introducción.................................................................................................... 309
2. Principios de legalidad y seguridad jurídica....................................................... 310
3. Non bis in idem............................................................................................... 317
4. Principio de proporcionalidad........................................................................... 321
5. Principio de culpabilidad.................................................................................. 332
6. Presunción de inocencia.................................................................................. 335
7. Derechos a guardar silencio y a no declarar contra sí mismo............................ 349

Bibliografía............................................................................................................ 353